Sedan den 1 januari 2026 går det inte längre att dra av räntan på lån utan säkerhet. Det gör privatlån, kreditkort och snabblån dyrare än tidigare, även om räntan i sig står still. Här går vi igenom exakt vilka lån som berörs, villkoren för att få avdrag, hur ni som lånar tillsammans fördelar det smart, och hur du kan behålla avdraget via bolånet.
Ränteavdraget för lån utan säkerhet, som privatlån, kreditkort, snabblån och överbryggningslån, halverades 2025 och är helt borttaget från och med inkomståret 2026. Lån med säkerhet, som bolån och billån med bilen som pant, behåller avdraget: 30 procent av räntekostnaden upp till 100 000 kronor per person och 21 procent däröver. Avdraget kräver att du betalat räntan, är betalningsansvarig och har skatt att kvitta mot. Lånar ni två tillsammans kan ni fördela avdraget mellan er, vilket kan vara värt tusenlappar.
Ränteavdraget är den rabatt staten ger på dina räntekostnader via deklarationen. Dagens nivåer har gällt länge, 30 procent sedan skattereformen 1991 och den lägre nivån på 21 procent sedan 2009, men nu har reglerna ändrats i grunden för en stor grupp lån. Det är värt att förstå exakt vad som gäller, för skillnaderna sitter i detaljerna.
Vad har ändrats?
Riksdagen har beslutat att fasa ut ränteavdraget för lån som saknar säkerhet, med motivet att minska hushållens skuldsättning. Det skedde i två steg: för inkomståret 2025, som deklareras 2026, fick du bara dra av hälften av räntan på sådana lån. Från och med inkomståret 2026, som deklareras 2027, får du inget avdrag alls. Förändringen gäller oavsett när lånet tecknades, så även äldre lån omfattas. Deklarationen våren 2026 är alltså sista gången du kan göra något avdrag för lån utan säkerhet, och då bara med hälften.
Vilka lån berörs, och vilka gör det inte?
Det avgörande är om lånet har en godkänd säkerhet enligt lånevillkoren. Så här ser gränsdragningen ut enligt Skatteverket.
| Avdraget borta 2026 (utan säkerhet) | Avdraget kvar (med säkerhet) |
|---|---|
| Privatlån och blancolån | Bolån med säkerhet i bostaden |
| Kreditkort och kontokredit | Billån med bilen som pant |
| Snabblån och sms-lån | Lån med värdepapper som säkerhet |
| Överbryggningslån vid bostadsköp | Andra lån med godkänd pant |
| Lån av privatpersoner |
Notera några gränsfall som ofta missas. Ett överbryggningslån vid bostadsköp saknar säkerhet och mister avdraget, trots att det hör ihop med en bostadsaffär. Ett billån räknas bara som lån med säkerhet om bilen faktiskt står som pant, finansierar du bilen med ett privatlån gäller inga avdrag. Även dröjsmålsränta på en osäkrad skuld följer samma regler. Och köper du en bostad med både bolån och ett privatlån till en del av insatsen, får du bara avdrag för bolånedelen. Räntan på CSN-lån har för övrigt aldrig varit avdragsgill, och avgifter som uppläggnings- och aviavgifter ger aldrig avdrag oavsett låntyp.
Villkoren för att få avdrag
För lån med säkerhet gäller avdraget som tidigare, men det är inte helt automatiskt att du får full effekt. Det här krävs.
- Du har betalat räntan under inkomståret, obetald ränta ger inget avdrag
- Du är betalningsansvarig för lånet
- Du har ett underskott av kapital, alltså större räntekostnader än kapitalinkomster
- Dina räntekostnader är minst 1 000 kronor under året
- Du har skatt kvar att reducera efter andra skattereduktioner
Underskottet är en viktig detalj som många missar: räntorna kvittas först mot dina kapitalinkomster, som ränteinkomster, utdelningar och schablonintäkten på ISK. Har du betalat 100 000 kronor i bolåneränta men haft 20 000 kronor i kapitalinkomster, beräknas avdraget på 80 000 kronor och blir 24 000 kronor, inte 30 000.
Vad kostar förändringen dig?
Ett enkelt exempel: betalar du 10 000 kronor i ränta per år på ett privatlån fick du tidigare tillbaka 30 procent, alltså 3 000 kronor, och din verkliga räntekostnad blev 7 000 kronor. Från 2026 får du inget tillbaka, och hela 10 000 kronor blir din kostnad. Räntan har alltså inte höjts av regeln, men nettokostnaden har stigit med precis det avdraget var värt, och skillnaden växer med lånets storlek och ränta.
Lånar ni tillsammans? Fördela avdraget smart
För bolån och andra lån med säkerhet finns pengar att hämta i hur avdraget fördelas. Är ni två betalningsansvariga fördelas räntorna automatiskt 50/50, men ni kan ändra fördelningen i deklarationen eller via banken. Två saker gör det värt att se över.
För det första gäller 100 000-kronorsgränsen per person. Betalar ni tillsammans 150 000 kronor i ränta och delar lika hamnar ni på 75 000 kronor var, båda under gränsen, och får 30 procent på hela beloppet, totalt 45 000 kronor. Skulle en av er ensam stå för allt hade 50 000 kronor bara gett 21 procent. För det andra kan avdraget flyttas om en av er har för låg skatt att kvitta mot, då kan hela avdraget läggas på den andra i deklarationen, precis som Skatteverkets egna exempel visar.
Du behöver inte vänta på skatteåterbäringen. Genom att ansöka om skattejämkning hos Skatteverket sänks din preliminärskatt, och du får avdragets värde utspritt på lönen varje månad i stället. Tänk bara på de nya reglerna när du fyller i ansökan: räntor för lån utan säkerhet ska inte tas med alls, bara räntor du faktiskt har avdragsrätt för.
Vad kan du göra åt de dyrare krediterna?
Det slopade avdraget går inte att förhandla bort, men kostnaden går att påverka. Se över dina dyra krediter och betala av dem snabbare om du kan, samla flera lån i ett med lägre ränta, eller förhandla om räntan om din ekonomi förbättrats. Äger du en bostad med utrymme i belåningen kan du dessutom lösa krediterna via bolånet, som både har lägre ränta och bevarat avdrag, men väg in amorteringskravet och att krediten då binds till bostaden.
Om du känner igen din situation
Hur mycket förändringen märks beror på dina lån.
Om du bara har bolån: du påverkas inte av borttagandet, avdraget gäller som förut. Men kontrollera gärna fördelningen mellan er om ni är två, och överväg jämkning om du hellre vill ha pengarna månadsvis.
Om du har dyra privatlån eller krediter: här märks skillnaden mest, hela räntan är nu din kostnad. Räkna på att samla eller lösa krediterna, det är mer värt än någonsin.
Om du har både bolån och dyra krediter: då finns ofta mest att vinna på att flytta krediterna till bolånet, med lägre ränta och bevarat avdrag. Väg in amorteringskravet.
Det slopade avdraget är en tydlig signal om att konsumtionslån blivit dyrare. Den som ser över sina krediter, och fördelar bolåneavdraget rätt, kan ofta tjäna tillbaka mer än vad avdraget någonsin gav.
Vanliga frågor om ränteavdraget 2026
- Vilka lån har inte längre ränteavdrag?
- Lån utan säkerhet: privatlån, blancolån, kreditkort, kontokredit, snabblån, överbryggningslån vid bostadsköp och lån av privatpersoner. För dessa är avdraget helt borttaget från inkomståret 2026. Även billån utan pant och dröjsmålsränta på osäkrade skulder omfattas.
- Har bolån fortfarande ränteavdrag?
- Ja. Bolån och andra lån med godkänd säkerhet behåller avdraget på 30 procent av räntekostnaden upp till 100 000 kronor per person, och 21 procent på belopp däröver. Avdraget gäller räntan, inte amortering eller avgifter.
- Vilka villkor gäller för att få avdraget?
- Du ska ha betalat räntan under året, vara betalningsansvarig för lånet, ha ett underskott av kapital, ha minst 1 000 kronor i räntekostnader och ha skatt kvar att reducera. Räntorna kvittas först mot kapitalinkomster som utdelningar och ISK-schablon, och avdraget beräknas på det som blir kvar.
- Kan vi fördela ränteavdraget mellan oss?
- Ja. Är ni två betalningsansvariga fördelas räntorna automatiskt lika, men ni kan ändra fördelningen i deklarationen eller via banken. Eftersom 100 000-kronorsgränsen gäller per person kan rätt fördelning ge 30 procent på hela beloppet, och avdraget kan flyttas om en av er saknar skatt att kvitta mot.
- Kan jag behålla avdraget på något sätt?
- Om du äger en bostad med utrymme i belåningen kan du lösa dyra krediter genom att utöka bolånet. Eftersom bolånet har säkerhet behåller du avdraget, och räntan är oftast lägre. Tänk på amorteringskravet, och att du kan få avdraget månadsvis via skattejämkning.